(各种保函的区别)保理和保函的区别

保函和保理虽然只有一字之差，但在内涵上还是有很大区别的。今天学边肖整理一下保函和保理的区别，为广大网友分享一下担忧和疑惑。过来看看。

保函和保理保函的区别

保函(L/G)又称保证函，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的要求，向第三方出具

的书面信用保证证明。保证在申请人未按双方约定履行责任或义务时，由保证人代为履行一定金额、一定期限内的一定支付责任或经济补偿责任。保函就是保函。为了方便起见，大部分公司和银行都按照一定的格式打印了保函。其功能包括凭保函交付货物、凭保函签发清洁提单、凭保函会签预提单。

在以保函方式交付货物的情况下，收货人承诺在收到提单后立即将全套正本提单退还船公司，并承担应由收货人支付的运费等费用，以及因未提交提单而造成的一切损失，并表示银行和收货人对保函内容承担连带责任。签发附有保函的提单，使托运人可以凭清洁提单和已装船提单顺利结汇。关于保函的法律效力，《海牙规则》和《维斯比规则》都没有规定。考虑到保函在海运业务中的现实意义和保护无辜第三人的需要，《汉堡规则》首次明确规定了保函的效力。保函是承运人和托运人之间的协议，不得对抗第三方。承运人和托运人之间的保函只有在没有欺骗第三方的意图时才有效。发现承运人故意欺骗第三人的，承运人在赔偿第三人时不享有责任限制，保函无效。

保证是民法上的责任，是区别于财产保险的人身的保证，是第三人与债权人约定在债务人不履行或者不能履行债务时，由第三人按照约定或者法律规定履行债务或者承担责任的保证方式，分为一般保证和连带保证；保函是国际经济法的责任。《汉堡规则》规定，托运人可以向承运人出具保函，换取清洁提单，保函只在托运人和承运人之间有效。我国《海商法》没有关于保函的规定，实务中参照上述规定。

因子分解

保理全称保证代理，又称托收和保证支付。卖方将其基于与买方签订的货物销售/服务合同的当前或未来应收账款转让给保理商(提供保理服务的金融机构)，保理商为其提供融资、买方信用评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列综合金融服务。它是在商业贸易中以托收或信用方式结算货款时，卖方委托第三方(保理商)管理应收账款，以加强应收账款管理，增强流动性的一种方法。

国际保理公约对保理的定义:保理业务是近年来随着国际贸易竞争的日益激烈和国际贸易中买方市场的逐步形成，集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理、信用风险担保为一体的综合性金融服务业务。国际统一司法学会《国际保理公约》中对保理的定义是应收账款管理服务机构与赊销提供货物或服务的卖方之间的连续安排。根据这一安排，卖方根据与买方(债务人)签订的货物销售/服务合同将其当前或未来的应收账款转让给保理商，保理商至少提供以下两种服务:1 .贸易融资；2.销售分类账管理；3.应收账款催收；4.信用风险控制与坏账担保。[1]保理业务分为国际保理和国内保理，其中国内保理是根据国际保理发展起来的。国际保理又称国际支付保理或担保支付代理。是指保理商通过债权收购为出口商提供信用保险或坏账担保、应收账款催收或管理、贸易融资等综合金融服务业务，其核心内容是通过债权收购提供出口融资。与国际保理不同，国内保理商、保理申请人、商业合同买方都是国内机构。

在保函提货的情况下，收货人承诺在收到提单后立即将全套正本提单归还船公司，并承担应由收货人支付的运费等费用，以及因未提交提单提货而造成的一切损失，并表示银行和收货人对保函内容承担连带责任。签发附有保函的提单，使托运人可以凭清洁提单和已装船提单顺利结汇。关于保函的法律效力，《海牙规则》和《维斯比规则》都没有规定。考虑到保函在海运业务中的现实意义和保护无辜第三人的需要，《汉堡规则》首次明确规定了保函的效力。保函是承运人和托运人之间的协议，不得对抗第三方。承运人和托运人之间的保函只有在没有欺骗第三方的意图时才有效。发现承运人故意欺骗第三人的，承运人在赔偿第三人时不享有责任限制，保函无效。

保理的服务项目，又称为担保付款代理和托收担保付款，是贸易中以托收或赊销方式结算贷款时，出口商为规避托收风险而采取的要求第三方(保理商)承担风险的方法。保理是集贸易融资、商业信用调查、应收账款管理和信用风险承担于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。保理商至少提供以下两种服务:

贸易融资

保理商可以根据卖方的资金需求，在收到转让的应收账款后立即向卖方提供融资，帮助卖方解决流动资金短缺的问题。

销售总帐科目管理

根据卖方的要求，保理商可以定期向卖方提供应收账款的催收、逾期账款、账龄分析等。，并发送各种报表协助卖家进行销售管理。

应收账款的收取

保理商都有专业人员从事催收，他们会根据应收账款的逾期时间，采取合理、有力、经济的措施，帮助卖方安全收回账款。

信用风险控制和坏账担保

保理商可根据卖方需求为买方核定信用额度，并在信用额度内为卖方发货产生的应收账款提供100%坏账担保。

保理的分类商业保理

指非银行保理商开展的保理业务。

国内保理(国内保理)

指国内贸易中由保理商为买卖双方提供的保理业务。